למי זה מתאים?

• הפקדת מוכרת לעצמאי בקרן השתלמות למס הכנסה היא 4.5% מהכנסתו 11925 ₪ בשנה.

• הפקדה מוכרת למס רווח הון לעצמאי בשנת 2020 היא 18600 ₪.

• הפקדה מוכרת לשכיר. עמית שכיר נהנה מהטבות מס בגין הפקדות המעסיק בקרן ההשתלמות ובגין מס רווח הון.

• על מנת ליהנות מפטור מלא על רווחי הון, המשכורת החודשית המקסימאלית בקרן השתלמות שכירה הינה 15,712 ₪ מעבר לסכום זה יחול מס בשיעור רווח הון על הרווחים הריאליים.

• שיעור ההפרשה לקרן השתלמות לפי החלוקה - 2.5% על חשבון עובד - 7.5% על חשבון המעסיק.

• את הכספים שנחסכו בקרן ההשתלמות ניתן לפדות אחרי 6 שנים או 3 שנים למטרות השתלמות או במידה והעמית הגיע לגיל פרישה

• ניתן לבחור בניהול הקרן בין מגוון מסלולים וכן לקחת הלוואה על בסיס הקרן ובבחירת קרן ההשתלמות עלינו לבחון מספר פרמטרים: רמת סיכון רצויה, תשואות ודמי ניהול.